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跨境电商企业到德国注册公司之后如何防止德国税局稽查?

日期: 2022-11-24 17:44:41

企业到德国注册公司之后如何防止德国税局稽查?保持德国VAT税务合规在德国从事跨境业务,VAT税务的问题频频暴雷,为什么呢?多数卖家没意识到到VAT不合规的严重性。
 
在VAT税务问题上,德国税务局明确给出如下的要求,以下三种方式都需要按照德国税务局的要求依法缴纳增值税:
 
1、从位于德国的仓库向德国的买家/收货人销售商品;
 
2、从位于欧盟其他国家的仓库向德国的买家/收货人销售商品——根据远程销售额制度的要求,德国站一年销售额超过10w欧元则需要注册和申报VAT;
 
3、从第三地(欧盟以外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。按照上述要求,从德国仓发货,从英国仓(或者其它仓)采用泛欧计划发货,以及从中国(文件中所指的“第三地”)发货等情况,都需要依法纳税。
 
所以,简单的一句话总结:只要你在亚马逊德国站销售产品,都必须缴纳德国VAT税。
 
德国注册公司

德国VAT税号申请流程:
 
1、签订合同收取申请材料:申请表;授权委托书;营业执照/证书/商业登记证等(须翻译成英文或德文);法人和股东身份证明:身份证,护照或驾照(须翻译成英文或德文);德国电商平台证明:如亚马逊德国卖家简介或商家令牌;德国或欧洲仓库证明;销售证明:无销售提供平台销售界面截图销售;有销售提供历史销售报告和增值税销售报告。
 
2、递交申请德国申请部分材料仍需要手动邮寄到当局,当您的材料准备无误,才会将材料寄出。
 
3、税号发布正常情况下税务局将以信件形式发布您本地税号,此后1-3周内会发布您的VAT税号。
 
德国税局查VAT税务目前的德国VAT申请急剧增长,但增值税并没有上涨。严重增加了税局的负担。税局目前已经开始对现持有德国税号的商家进行系统排查。对零申报,小额申报的商家,税局认为没有必须保持税号的理由,将会执行更严格的封号和注销措施。
 
德国税局对卖家进行税务稽查的方式:
 
德国税局会通过拨打卖家提供的材料中和合同商电话,发信件给海外仓,访问亚马逊店铺,调取销售数据等多种手段。被查到提供不实数据和材料的商家将面临严重指控;即使已经持有税号正常经营的商家,在之后查账中如果被发现有提供不实材料的情况,也会立刻进行查账、封店处理。
 
随着欧洲各国VAT政策不断的更新,税务也会越来越严格的合规要求,跨境电商卖家必须重视平台账户的安全以及税务合规经营。如果一旦被封号,那么处理的时间将会非常漫长,及时通过各种方式沟通或者缴纳税金后,也要等待税局给平台发的解封函,只有平台收到了纸质信件才会解封店铺。
 
最后需要注意的是,跨境电商企业到德国注册公司之前还需要办理ODI境外投资备案,不然在资金出入境已经兑换上会有所限制,甚至可能连离岸账户办理不了,这样子跨境电商企业跟客户在资金汇转上会存在一些麻烦。对于注册德国公司以及办理ODI境外投资备案有不了解的地方,可以直接在线咨询我们舒心企服。