目前，越来越多国内企业渴望借助境外资本市场实现跨越式发展，境外借壳上市成为热门之选。在此过程中，ODI（对外直接投资）备案至关重要，它是企业境外投资合法合规的关键环节，下面为您详细介绍其流程。

筹备阶段：谋定而后动

企业首先要明确境外借壳上市目标，是为拓展海外市场、获取先进技术，还是提升品牌国际影响力。目标明确后，展开全面市场调研，筛选合适境外壳公司。对壳公司财务状况、经营业绩、法律合规性及市场声誉等进行细致尽职调查，评估潜在风险与收益。同时，组建专业团队，涵盖财务顾问、律师、会计师等，为后续操作提供专业支持。

并购谈判签约：博弈与共赢

确定目标壳公司后，进入并购谈判阶段。企业与壳公司股东就并购价格、交易方式、支付条款、股权结构、业绩承诺等核心条款进行谈判。并购价格需综合壳公司估值、市场行情及自身资金实力确定。谈判达成一致后，签订具有法律效力的并购协议，明确双方权利义务，保障交易顺利推进。

ODI 备案审批：合规之路

这一环节需企业向多部门提交材料申请。向国内发改委提交项目申请报告、可行性研究报告、投资主体情况说明、资金来源证明等，发改委审核项目是否符合国家产业政策、境外投资政策及潜在风险等。同时，向商务部提交《境外投资备案表》、企业营业执照复印件、并购协议等，商务部审核通过后颁发《企业境外投资证书》。若涉及外汇资金汇出，还需向国家外汇管理局办理外汇登记手续，获批后才能进行资金跨境转移。

并购整合：协同发展

完成审批后，进入并购整合阶段。包括业务、财务、人员、文化等多方面整合。业务上，优化资源配置，实现产业链协同；财务上，统一财务制度与流程；人员上，合理安排岗位，稳定团队；文化上，促进文化融合，减少冲突，实现 1 + 1 > 2 的协同效应。

境外借壳上市中 ODI 备案流程复杂且关键，需要企业谨慎对待。舒心企服专注于此领域，经验丰富，熟悉政策法规与办理流程，能为您高效办理 ODI 备案，助力企业顺利开启国际化征程，实现海外上市梦想。