什么样的情况必须开展ODI境外投资备案？
日期: 2021-07-17 15:58:12
近年来伴随着我国经济的迅速发展，国内企业市场国际性的竞争也在不停的加强，近些年愈来愈多的中资企业到海外抢占市场，对外投资早已是一种趋向。但考虑到我国在资本对外投资这方面有严谨的把控，假如要在海外注册公司并可以直接在海外开展投资，那么第一步必须 做的便是境外投资备案ODI，要是没有做境外投资备案是不能够在境外开展一切投资项目活动的。
必须 特别注意的是，境外投资备案（ODI）非常繁杂，假如对有关法律法规了解不充足，不了解审核部门对不同的行业的潜在资格规定，或是不清楚不了解财务尽职调查和前期工作贯彻落实说明的具体规定等等，都会有可能造成审核不通过，从而消耗了大量的时长和成本费用。
一、什么样的情况必须 开展ODI境外投资备案？
1、创立海外子公司开拓市场并投资
2、境外上市（红筹/VIE架构搭建）
3、个人/企业税务统筹
4、跨境电商业务开展
5、离岸投资等
二、境外投资备案（ODI）的标准规定
1.境内公司尽量是创立满1年以上，因为未满1年的企业，没法出示完整的财务审计报告，通常比较难通过审核。
2.财务审计报告一定要是获利的，资产净值和净利润要超过对外的投资总额。
3.公司的资产负债率最好是少于70%，越低越好。
4.股东的背景，资金的来源一定要是合理合法、真实的。
三、境外投资备案（ODI）需要什么资料？
1、境内投资的主体信息
2、境内投资主体(深圳公司)较近上年的财务报告
3.上一年度审计报告报告;
4.董事会/执行董事决定;
5.项目财务尽职调查报告(包含经济技术、法律、财务、社区、环境等财务尽职调查结论)
6.前期工作全面落实说明
四、境外投资备案（ODI）具体步骤及时长
第一步，递交商务部、发改委审批或备案
第二步，外管局备案（银行放外汇，外管局监管）
第三步，实施ODI，资金合法合规出境
境外投资备案（ODI）申请办理时长：2-3个月，申请办理完成后，可得到 商务部《企业境外投资证书》和发改委《境外投资项目备案通知书》
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