跨国集团通过跨境合资开展对外直接投资（ODI）已成为拓展全球市场的重要方式。然而，这类交易中频繁的关联交易往往成为监管审查的重点，若试图通过不正当手段规避审查，不仅会面临法律风险，更可能对集团的全球布局造成长远损害。

跨国集团内部的跨境合资ODI关联交易，通常涉及资金往来、技术转让、供应链协作等多个环节。部分企业为降低审查成本或掩盖不合理交易，可能会采取拆分合同、虚构交易对手、转移定价操纵等方式规避监管。例如，将大额关联交易拆分为多笔小额交易，试图绕过单笔交易的审查阈值；或通过设立空壳公司作为中间方，模糊真实的关联关系。但这些行为极易触发监管部门的反避税调查、外汇合规检查，一旦被认定为违规，企业将面临罚款、业务限制甚至信用降级等严重后果。

事实上，关联交易本身并非洪水猛兽，关键在于确保其真实性、公允性和合规性。监管部门的审查核心，是防止企业通过关联交易转移利润、逃避税收或损害合资各方利益。因此，跨国集团应建立健全内部关联交易管理制度，在交易前进行充分的尽职调查，明确交易定价依据，确保与独立第三方交易价格保持一致；同时，主动留存交易合同、资金流向、物流凭证等完整资料，以备监管核查。

合规办理ODI备案是跨国集团开展跨境合资业务的前提，也是规避关联交易审查风险的基础。舒心企服拥有专业的团队和丰富的经验，熟悉各国ODI备案政策及关联交易监管要求，能够为企业提供从备案申请到交易结构设计的全流程服务，帮助企业在合法合规的框架内高效完成跨境投资，远离审查风险，让跨国经营更安心。