办理ODI备案是企业境外投资合规的必要前提，其中真实性审查环节至关重要，关乎备案能否成功获批。下面为您介绍ODI备案跨境投资真实性审查的5大关键点。

一、境内主体合规性

境内投资主体需成立满1年，这旨在考察企业运营的稳定性与持续性。若企业成立时间过短，其商业模式、盈利能力等尚未经市场充分检验，投资风险相对较高。此外，企业近两年内不能有重大违规记录，如税务违法、环保违规等。一旦存在此类问题，会使审批部门对企业诚信和合规经营能力存疑，直接影响备案结果。

二、资金来源清晰合法

投资资金来源必须清晰可溯且合法合规。如果是企业自有资金，需提供经审计的财务报表、银行账户流水等，重点关注主营业务收入、应收账款等科目，以此判断资金是否源于企业正常经营。若通过银行贷款融资

，金融机贷款合同中对资金用途的约束性条款将被严格审查，防止资金挪用。对于募集资金，如私募和公募基金，会核查基金管理人及产品的合法合规性，包括相关登记证明等。

三、境外投资项目真实可行

企业要提交详尽的境外投资计划书，涵盖投资目的、业务模式、市场分析、盈利预测等内容。若投资项目是新设境外主体，需说明实际运营需求及落地可行性；若是对存续境外主体进行并购或增资，则尽职调查报告必不可少，用以核实境内外企业业务关联性及投资合理性。项目可行性报告应经得起推敲，避免出现市场调研不充分、盈利预测过于乐观等问题，确保项目真实可行。

四、投资架构合理明确

境外公司架构需符合投资目的与商业逻辑。持股比例设置应清晰合理，体现投资主体对境外企业的实际控制意图或战略布局。管理层安排要明确，确保境外企业运营管理顺畅。例如，实际控制人信息必须准确披露，若实际控制人与备案主体不一致，需有合理说明，否则可能被认定为“代持”，引发合规风险。

五、行业符合政策导向

国家对不同行业的境外投资有着不同态度。房地产、娱乐、体育俱乐部等敏感领域，由于存在标的价值评估困难、易引发资产泡沫及套利风险等问题，面临更高审查门槛。企业投资此类领域，需提前策划，提供充分行业资质证明与合规路径说明。而对于符合国家产业政策、能促进出口、获取先进技术或带动优势产能的行业，审批相对更顺畅。

企业在筹备ODI备案时，务必高度重视上述5大关键点，确保申报材料真实、准确、完整。舒心企服专注于办理ODI备案，拥有专业团队，熟悉各部门审核要点与流程，能够为企业提供全方位服务，助力企业顺利完成ODI备案，开启海外投资新征程。