办理ODI备案的发改委、商务部、人民银行、外管局四部门就当前对外投资形势下加强对外投资监管中提到，监管部门将密切关注在房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域出现的一些非理性对外投资的倾向，以及大额非主业投资、有限合伙企业对外投资、“母小子大”、“快设快出”等类型对外投资中存在的风险隐患。

办理ODI备案外管局披露，实际操作中，以下境外投资行为通常被认定为“异常情况”：

1、为实现境内资产迅速对外转移出境，部分投资人设立一个“空壳公司”作为投资主体专门进行境外投资，在境内无任何其他经营活动，造成成立不足数月的企业，在无任何实体经营的情况下开展境外投资活动的现象。该投资主体在资金顺利出境后可能通过减持或其他手段退出投资项目，达到“快设快出”的目的，致使投资主体的设立成为境外投资流程中的工具。

2、“母小子大”，即：部分企业在境外的实际投资规模远大于投资主体，境内母公司的注册资本，母公司财务报表反映的经营状况难以支撑其在境外投资的子公司。因此，在项目实操以及ODI核准或备案申报过程中，建议关注：备案表中披露的投资主体注册资本金、审计报告所载资产总额等财务数据与拟投境外目的地企业的经营规模的匹配度。

3、部分企业的实际境外投资项目与其境内母公司主营业务相去甚远，不存在任何相关性。

4、部分企业投资人民币来源异常，涉嫌为个人向境外非法转移资产和地下钱庄非法经营。这个问题也作为发改部门、商务部门核准或备案时要考察的重点问题，为提高项目落地可能性，建议重点关注：证明投资资金来源真实合规的支持性文件，比如通过提供银行存款证明、审计报告、资产评估报告、银行出具的含融资金额的意向书（涉及银行融资的）等尽量证明投资资金的真实来源。当然，各项证明材料如何组合和优化，尚需根据投资者可披露的财产信息和拟投项目具体资金需求个案论证。

同时，外管局配套发布了《关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》，明确针对投资异常情况，外管局将配合境外投资相关管理部门进行真实性、合规性审核，打击虚假对外投资行为。境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时，除相关审核材料外，还应向银行说明投资资金来源与资金用途（使用计划）情况，提供董事会决议（或合伙人决议）、合同或其他真实性证明材料。

如在境外投资项目中涉嫌洗钱、虚假投资等违法违规行为，除投资主体承担法律责任外，相关投资决策人员亦将纳入境外投资违法违规行为记录，构成犯罪的，依法追究刑事责任。需要说明的是，纳入境外投资违法违规行为记录将直接影响后期所投其他项目的核准或备案完成的可能性，因此，证明材料提供方式需要谨慎为之。

企业在办理ODI备案的时候，如果对政策和要求都不太清楚或者对办理流程不了解的，可以委托我们舒心企服办理，随着审批老师越来越专业，审批的要求也会越来越高，各种办理境外投资材料也会越来越难以通过，舒心企服因为专业办理ODI备案，会实时了解办理ODI备案的最新要求，而且有丰富的办理经验，企业如果不知道如何办理，或者着急开展境外投资项目，我司可以代办理ODI备案，并且快速下证，解决企业的燃眉之急。欢迎在线咨询联系。